Как же составить конкретный Финансовый отчет | eXcel 2007

Как же составить конкретный Финансовый отчет

Posted on admin 10.03.2011

Как же составить конкретный Финансовый отчет, как организовать перенос данных из Главной книги в него?

Можно воспользоваться приведенной выше методикой — той, которая переносила данные из Главного журнала в Глав­ную книгу.

Предположим, вы решили перенести все счета, связан­ные с производством (20 — основное производство, 21 — полуфабрикаты собственного производства, 23 — вспомога­тельное производство, 24 — затраты на эксплуатацию машин, 25 — общепроизводственные расходы, 26 — общехозяйствен­ные расходы, 28 — брак в производстве, 29 — обслуживаю­щие производство), тогда нужно использовать числа в диапа­зоне от 20 до 29. Если в Главной книге вы присвоили диапа­зону, содержащему все номера счетов, имя КнигаСчета, диа­пазону, содержащему кредит, — имя КнигаКредит, а диапа­зону, содержащему дебет, — имя КнигаДебет:

Имя: Формула:
КнигаСчета =’Глав.книга’!$D$5:$D$13
КнигаКредит= =’Глав.книга’!$F$4:$F$13
КнигаДебет =’Глав.книга’!$Е$5:$Е$13

, то формула:

= СУММ(ЕСЛИ(ОТБР(КнигаСчета/10)=2;КнигаКредит-КнигаДебет;0))

возвращает всю требуемую информацию в соответствующую ячейку финансового отчета. (Не забудьте, что эту формулу надо вводить как формулу массива, т.е. следует нажать комбинацию клавиш С1г1-Shift-Еп1ег).

Формула массива сначала оценивает элементы в диапа­зоне КнигаСчета и делит их значения на 10. Затем, если целая часть получившегося значения равна 2 (это будет про­исходить со всеми номерами счетов от 20 до 29), формула возвращает значение, составляющее разницу между дебетом и кредитом по счетам.

Эту формулу можно применить для ввода записи в Фи­нансовый отчет, если в нем есть часть, относящаяся к про­изводственным расходам. Точно так же, если ваш план бухгалтерских счетов назначает всем счетам, относящимся к готовой продукции, двузначные номера, начинающиеся с цифры 4 (40, 41, …, 49), то можно использовать фор­мулу:

= СУММ(ЕСЛИ(ОТБР(КнигаСчета/10)=4;КнигаКредит-КнигаДебет;0))

Аналогичным образом вы можете ввести в Финансовый отчет большинство записей из Главного журнала, сначала — в Главную книгу, а из нее — в Финансовый отчет.

Можно использовать другой способ ввода данных Главной книги в Финансовый отчет (см. рис. 15).

Прежде всего, укажем, что данный Финансовый отчет мы составим исходя из уже имеющегося материала (т. е. Главного журнала и Главной книги), следовательно, он будет от­ражать месячный Финансовый отчет предприятия по продаже ламп накаливания. В соответствии с этим, в ячейке А3 введем переменную ДатаФинОтчет, используя вызов коман­ды через Вставка-Имя-Присвоить:

Имя:ДатаФинОтчет Формула:=’Фин.отчет’!$А$2

Рис.5 Кассовый финансовый отчет



Comments are closed.